07. Разходна категория
Строителният разход не е допустим само защото е предвиден в бюджета и има издадена фактура. Обектът трябва да е необходим за проекта, да има осигурени права и разрешения, работите да са правилно възложени, изпълнени по одобрения проект и количествено-стойностната сметка, приети и платени по проследим начин.
Какво попада в категорията?
Граници с другите категории
Връзка с проекта и необходимост
Преди подготовката на инвестицията трябва да е ясно:
коя одобрена дейност изисква строителството;
какъв проектен резултат ще бъде постигнат;
кой ще използва обекта и за коя цел;
защо съществуващото положение не е достатъчно;
какъв капацитет е необходим;
дали мащабът е пропорционален;
как е обоснована стойността;
как ще се използва след приключването на проекта.
Собственост и право на строеж или ползване
Документ за собственост, право на строеж или право на ползване.
Договор за наем или управление и срок на предоставеното право.
Съгласие на собственика, ограничения и тежести.
Съответствие между собственика, бенефициента и мястото на инвестицията.
Право за използване на обекта през целия изискуем период.
Покупка на земя и съществуващи имоти
Общият регламент предвижда ограничение за разхода за покупка на земя и изисква оценката на земя или недвижим имот да бъде удостоверена от независим квалифициран експерт или оправомощен орган.
Необходима ли е земята за операцията и предвидена ли е в одобрения бюджет?
Спазен ли е приложимият общ лимит и включени ли са само допустимите части?
Стойността удостоверена ли е от квалифициран оценител или компетентен орган?
Има ли свързаност между страните, ограничения или тежести върху имота?
Теренът и съществуващият имот отговарят ли на одобрения обхват и предназначение?
Проектиране и техническа документация
Технически или инвестиционен проект, конструктивни и инсталационни части.
Количествено-стойностна сметка, технически спецификации и обяснителни записки.
Връзка с бюджета, достъпност, енергийни, екологични и технически изисквания.
Ясна версия на проекта и проследими, предварително одобрени промени.
Разрешения, съгласувания и екологични изисквания
Разрешение за строеж, уведомление или друг приложим строителен режим.
Становища на компетентни органи и разрешения за културно наследство.
Оценка или преценка за въздействие върху околната среда и процедури за защитени зони.
Съгласуване с експлоатационни дружества, пожарна безопасност, здравни и технически изисквания.
Разрешения за временна организация, достъп и други условия според естеството на инвестицията.
Избор на изпълнител
Когато бенефициентът е възложител или секторен възложител в държава членка, се прилагат съответните национални правила за обществени поръчки.
Сходните строителни дейности се разглеждат общо, а не като изолирани малки възлагания.
Проверяват се статутът на възложителя, националното законодателство и програмните правила.
Прогнозна стойност, техническа спецификация, критерии за подбор и оценка.
Конфликт на интереси, равнопоставеност и проследимост на решенията.
Съответствие между офертата и проекта и достатъчен капацитет за изпълнение.
Договор, обхват и количествено-стойностна сметка
предмет и местоположение;
технически проект и КСС;
единични цени и обща стойност;
срок, етапи и график;
площадка и достъп;
актуване и надзор;
приемане и гаранции;
неустойки и задържани суми;
аванс и междинни плащания;
промени, дефекти и гаранционни ремонти.
Откриване на площадката и начало на изпълнението
Предаване на площадката и документално определено начало.
Снимков материал и данни за състоянието преди строителството.
Строителна линия и ниво, отговорни лица, авторски и строителен надзор.
Работен график, приложими застраховки и разрешителни документи.
Осигурени дневници, регистри и документи за проследяване на изпълнението.
Изпълнение и строителен надзор
Контролът по време на строителството трябва да показва не само че работата е заявена, а че е реално изпълнена, измерена и технически съответстваща.
Строителен дневник, актове, протоколи и доклади на надзора.
Сертификати за материали, лабораторни изпитвания и техническо съответствие.
Междинни измервания, геодезически данни и документи за скрити работи.
Снимки, графици и съпоставка между планирано и реално изпълнение.
Работата реално изпълнена ли е?
Количеството измерено ли е?
Материалът съответства ли на проекта?
Има ли отклонение?
Кой го е установил?
Коригирано ли е преди плащането?
Междинни плащания и актувани количества
Съответствие с количествената сметка и единичните цени.
Натрупани количества и предходни плащания.
Аванс, задържани суми и неустойки.
Кредитни известия и ДДС.
Отчетен допустим размер.
Промени и непредвидени работи
Има ли реална необходимост и била ли е предвидима?
Променя ли предмета и допуска ли я приложимата процедура?
Има ли проектантско решение и изисква ли се ново разрешение?
Има ли бюджет и предварително одобрение?
Определени ли са количествата и договорните или допустими цени?
Промяната отразена ли е във всички свързани документи?
Приемане и въвеждане в експлоатация
Окончателни актове, протоколи и приемане на строителните работи.
Отстраняване на дефекти и окончателни измервания.
Изпитвания, сертификати и екзекутивна документация.
Чертежи „as-built“ и разрешение или удостоверение за използване, когато се изисква.
Предаване на обекта, гаранционни срокове и окончателна снимкова следа.
Обектът съответства и може да бъде използван.
Оставащите действия са ясно описани и проследими.
Несъответствията трябва да бъдат отстранени преди приемането.
Окончателна стойност и плащане
Устойчивост и използване след проекта
Общият регламент съдържа правила за устойчивостта на операции, включващи инвестиции в инфраструктура или продуктивни инвестиции; конкретният период и условия се проверяват по програмата и вида на операцията.
Обектът продължава да се използва за одобрената цел и запазва резултатите.
Собствеността или правото на ползване са запазени за изискуемия период.
Няма съществена промяна, недопустимо прехвърляне или различно предназначение.
Обектът се поддържа и непредвидените приходи се третират според приложимите правила.
Документите и физическият достъп за проверка са осигурени.
Документална следа
Рискови сигнали
Една ранна грешка в категорията, проекта, разрешението или процедурата се пренася в договора, изпълнението, плащането и отчета.
Оборудване или услуга е отчетено като строителство.
Работите не са свързани с одобрена дейност.
Бенефициентът няма достатъчно право върху обекта.
Правото изтича преди края на проектните задължения.
Строителството е започнало преди приложимото разрешение.
Документите описват различен обхват.
Една обща инвестиция е изкуствено раздробена.
Свързано лице участва в проектирането, избора, надзора или приемането.
Цените не съответстват на процедурата или договора.
Фактурирани са работи без измерване и актуване.
Използваното не отговаря на проекта или спецификацията.
Промяната е оформена след изпълнението.
Липсват проектантско решение и валидно възлагане.
Протоколът не съдържа реална проверка.
Намаление или върната сума остава в отчета.
Обектът е платен, но не може законно да се използва.
Същата работа е заявена по друг източник.
Обектът е прехвърлен или използван за различна цел.
Финална самопроверка